Exact Globe

Produkt Update 415 ab SP3 und 414 ab SP10: Taxonomie-Version 6.0 inklusive Übermittlung des Anlagenspiegel (brutto) wird unterstützt

Für Wirtschaftsjahre, die ab dem 01.01.2017 beginnen, ist zum Versenden der eBilanz die Taxonomie 6.0 zu verwenden. Davorliegende Wirtschaftsjahre können ebenfalls mit dieser Taxonomie versendet werden. Desweiteren müssen Kapitalgesellschaften ab einer bestimmten Größe den Anlagenspiegel in Bruttoform verpflichtend als Bestandteil der eBilanz an die Steuerbehörden übertragen.

Hierzu stehen in diesem Produkt Update von Exact Globe die nachfolgenden Erweiterungen zur Verfügung:

1. Taxonomie importieren

Fibu à USt./Statistiken à XBRL à Taxonomie importieren: Zunächst ist die Taxonomie 6.0 von http://www.esteuer.de/ runterzuladen, zu speichern und entpacken. Anschließend kann diese über die zusätzliche Option Fiscal Taxonomie - 2016.04.01 im Listenfeld Aktion des Fensters Taxonomie importieren zum Importieren ausgewählt werden:

2. Taxonomie koppeln

Fibu à USt./Statistiken à XBRL à Taxonomie koppeln: Nachdem die Taxonomie-Version 6.0 erfolgreich importiert wurde, können Sie sich die zugehörigen Daten über den o. g. Menüpfad anzeigen lassen:

Die Taxonomie 6.0 beinhaltet das GAAP - Modul eBilanz steuerlicher Einzelabschluss und das entsprechende Modul für MicroBilG sowie das GCD (Global Common Document). Wählen Sie hier das zutreffende Modul. Per Klick auf den Button Öffnen wird das FensterTaxonomie koppeln geöffnet. Hier koppeln Sie anschließend die Sachkonten an die jeweiligen Taxonomie-Elemente. Ferner erfassen Sie die mandatenspezifischen Daten über das Koppeln des GCD. 

Kopplungen für den Report Anlagenspiegel (brutto):

Als weiteren Report wird ab diesem Produkt Update die Übermittlung des Anlagenspiegels (brutto) als Anhang zur Bilanz von Exact Globe Next unterstützt. Zur Koppelung der relevanten Sachkonten wählen Sie für den Einzelabschluss die Seite 15. GAAP - Modul eBilanz steuerlicher Einzelabschluss - Anhang:

Die über die Seite 4 GAAP - Modul eBilanz steuerlicher Einzelabschluss - Bilanz vorgenommen Sachkontenkopplungen werden automatisch in den Bereich Positionen des Anlagevermögens übernommen. Die Kopplungen der Sachkonten für den Steuerbilanzwert erfolgt in gewohnter Weise. Für den Bereich Wertentwicklung des Anlagenspiegels ist zusätzlich über das neue Feld Kontext die Zuordnung zu dem jeweiligen Taxonomie-Element des Anlagevermögens der Bilanz vorzunehmen. Hierzu gehen Sie folgendermaßen vor:

Scrollen Sie nach unten bis zu den Elementen der Wertentwicklung. Jetzt klicken Sie rechts auf das Ikon zum Koppeln. Wählen Sie das entsprechende Sachkonto aus. Dieses sind die Bilanz-Sachkonten der Art Anlagekonto, wobei für den Bereich der Anschaffungs- und Herstellungskosten die Anlagekonten der Investitionen und für den Bereich der Abschreibungen die Wertberichtungskonten heranzuziehen sind.

Über das Feld Kontext ist das dazugehörige Element der Bilanz auszuwählen:

Dieses ist für jedes relevante Element und Sachkonto für den Kontext der jeweils untersten Ebene vorzunehmen. In diesem Beispiel ist das unterste Element bs.ass.fixAss.intan.concessionBrands.concession. Durch die Kopplung an dieses Element werden die dazugehörigen darüberliegenden Kontexte wie z.B. bs.ass.fixAss.intanBrands automatisch vom System gekoppelt. Für die Kopplungen mit diesen Elementen (Anschaffungskosten als auch Abschreibungen) ist jeweils das Bilanzsachkonto (Anlagekonto bzw. Wertberichtungskonto) heranzuziehen. 

Um den Anlagenspiegel bei dem Versenden nach Elster einzuschließen ist in den GCD Daten, Element Berichtsbestandteile der Bericht Anlagenspiegel (brutto) zu koppeln.  

Hinweis: Diese Kopplungen sind nur einmalig vorzunehmen. Für weitere Taxonomien können diese über den Menüpunkt Fibu à USt./Statistiken à XBRL à Kopplungen kopieren  in die jeweils neue kopiert werden.

3. Instanzdokument erzeugen 

Fibu à USt./Statistiken à XBRL à Instanzdokumente: >In diesem Menüpunkt erzeugen Sie wie gewohnt das Instanzdokument. Für den Report Anhang sind alle varianten des Anlagespiegels sichtbar. Beim Senden nach Elster wird nur der Anlagespiegel (brutto) berücksichtigt.

Hinweis: Das Instanzdokument Anhang zeigt zurzeit die kumulierten Werte aller Positionen des Anlagevermögens. Eine Gliederung nach einzelnen Positionen ist nur per Download der XBRL-Datei zu entnehmen.